A função desta ferramenta é a de informar o empresário sobre a situação da
movimentação diária dos recursos financeiros, disponibilizando as informações pertinentes aos pagamentos, recebimentos e ao saldo, realizados e a se
realizarem, de forma diária e acumulada.
A composição do Fluxo de Caixa pode variar muito, porém as informações
devem estar estruturadas diariamente e de forma acumulada, informando os
pagamentos, recebimentos e o saldo, ao longo do tempo.
O resultado acumulado do fluxo de caixa, quando negativo, pode significar o
óbvio: a empresa está gastando mais que a sua receita permite.